金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监(jiān)会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责(zé)。如(rú)在上述(shù)两案的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部(bù)分责任(rèn)人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的(de)当事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依(yī)法对(duì)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是(shì)依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民(mín)事责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组(zǔ)成(chéng)部分(fēn)，是对违法行为进行立(lì)体式追责的(de)重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利(lì)救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出(chū)具审计(jì)报告(gào)的或者(zhě)法(fǎ)律意见书(shū)的证券服务机构等违(wéi)规(guī)主体实(shí)施(shī)精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力(lì)等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构从业人员的(de)道(dào)德水准(zhǔn)、专(zhuān)业(yè)能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保(bǎo)护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度(dù)各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的(de)充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料(liào)，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心(xīn)发布公告(gào)，表(biǎo)示密切(qiè)关注(zhù)泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达(dá)易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　全的偏旁还有什么字，全的偏旁还有什么字再组词　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机(jī)构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参(cān)与先(xiān)行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的(de)公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提交证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的(de)单位或者个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调(diào)查(chá)的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得(dé)的收(shōu)益或者(zhě)避(bì)免(miǎn)的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依(yī)法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得(dé)的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事人(rén)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等(děng)诸(zhū)多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金(jīn)数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可以实(shí)现对申(shēn)请(qǐng)人的(de)精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)可(kě)以一并解(jiě)决案件全的偏旁还有什么字，全的偏旁还有什么字再组词相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政(zhèng)追责(zé)与(yǔ)民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对全的偏旁还有什么字，全的偏旁还有什么字再组词泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介机(jī)构(gòu)开(kāi)展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、北(běi)京市康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)因涉(shè)嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在(zài)紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在(zài)相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以(yǐ)及申(shēn)请(qǐng)证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺等情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们(men)将关(guān)注相关(guān)中介机(jī)构有关责任人员在(zài)上述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其(qí)从业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和(hé)职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化和(hé)行(xíng)业(yè)文化(huà)，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

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