金融界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部门负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺诈发行(xínknow过去分词是什么写，know过去分词是什么词g)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问(wèn)答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管(guǎn)机构，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序(xù)和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及(jí)相关控股股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在(zài)上(shàng)述两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取(qǔ)证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责(zé)相关工(gōng)作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科(kē)创板股票(piào)上市规(guī)则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格(gé)投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违规(guī)上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系(xì)的重(zhòng)要(yào)组成部分，是(shì)对(duì)违(wéi)法(fǎ)行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重要一环，也(yě)是提高资(zī)本(běn)市场违法违规(guī)成(chéng)本(běn)的(de)重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相当(dāng)的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障证券服(fú)务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责任(rèn)人员(yuán)存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严(yán)重损害(hài)投资(zī)者(zhě)合法权益，目(mù)前(qián)在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制(zhì)度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标都是(shì)有(yǒu)效(xiào)保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者(zhě)特别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机(jī)构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的(de)适(shì)格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适(shì)格(know过去分词是什么写，know过去分词是什么词gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)可以积极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的(de)公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了(le)证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人(rén)履(lǚ)行承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督(dū)管理机(jī)构(gòu)终止案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等(děng)规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的(de)损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依法可能(néng)被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人(rén)的精准打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解(jiě)决案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能，达到(dào)行政追责(zé)与民事追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施(shī)规(guī)定》等规(guī)定，依法依(yī)规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责(zé)任人(rén)员(yuán)，下一(yī)步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计(jì)师事务(wù)所、北京市康(kāng)达律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益(yì)律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔(péi)付(fù)以及申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关(guān)责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在(zài)违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依(yī)规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构是(shì)保障资(zī)本市(shì)场高质量发展的重要(yào)力(lì)量(liàng)，中介机(jī)构及其(qí)从业人员应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)和职业道(dào)德(dé)要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营造和(hé)维护(hù)风清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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