金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责(zé)任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安全。卯怎么读，卯足劲是什么意思解释trong>中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及(jí)相关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责(zé)任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支持适(shì)格(gé)投资者及时有效地追究违规上市公(gōng)司(sī)及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是(shì)资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护(hù)投资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司(sī)提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的(de)证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等(děng)因(yīn)素，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其(qí)未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机(jī)构的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德(dé)水准、专(zhuān)业(yè)能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构(gòu)责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资者(zhě)合法权益(yì)，目(mù)前(qián)在(zài)投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列(liè)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布(bù)公(gōng)告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能够一(yī)揽子解决(jué)泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开(kāi)发(fā)行股票(piào)的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销(xiāo)商，与其他(tā)中(zhōng)介机构(gòu)正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公司初(chū)步(bù)估算结(jié)果，基金规模将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适(shì)格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向(xiàng)证监会(huì)提交(jiāo)证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查(chá)期(qī)间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害(hài)或(huò)者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可(kě)，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人(rén)承诺制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追责与(yǔ)民事追责(zé)相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定(dìng)，依法依(yī)规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一(yī)步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康(kāng)达(dá)律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容诚(ché卯怎么读，卯足劲是什么意思解释ng)会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严格(gé)遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和(hé)维护风清气正的(de)企(qǐ)业文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。