科创板首(shǒu)批退市公司，正式确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布(bù)公告称，其收到证(zhèng)监会下(xià)发(fā)的《行(xíng)政处罚决定书》，将被实施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所(suǒ)也(yě)对两公司下发拟(nǐ)终止公司股票上(shàng)市的事先告知(zhī)书，两(liǎng)家公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)消息(xī)显(xiǎn)示(shì)，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛、林应等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名(míng)保代(dài)、天健会计师事务所(suǒ)、康(kāng)达律(lǜ)师事务所均在被起诉名(míng)单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处(chù)罚(fá)决定书显示，紫晶存储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日(rì)披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明(míng)书》通过虚构销售合(hé)同、伪(wěi)造物流单据和验(yàn)收单据入账(zhàng)、安排资(zī)金回款、提前确认收入等方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招股说明书》未按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担保(bǎo)余额分(fēn)别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至(zhì)招股说明(míng)书签(qiān)署日，未(wèi)按规定披露对(duì)外(wài)担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继(jì)续通过前述财务造(zào)假方式(shì)虚增(zēng)营(yíng)业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēn二氧化硫与溴水反应方程式和离子方程式，二氧化硫与溴水反应方程式双线桥g)利润16902.36万元(yuán)，占当期报(bào)告记(jì)载的利(lì)润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶(jīng)存(cún)储责令改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市场禁入措(cuò)施(shī)，罗铁威被处10年(nián)市场禁入措施，其他相(xiāng)关负责(zé)人也被处以罚款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处(chù)罚决定书显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月披露(lù)招股(gǔ)书申报稿，2020年6月(yuè)在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券(quàn)发(fā)行文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其全(quán)资(zī)子(zi)公司浙(zhè)江(jiāng)金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈(zhà)发(fā)行部分，证(zhèng)监会对泽(zé)达(dá)易盛处以(yǐ)非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额(é)高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万元。

　　合并其(qí)他(tā)违法事(shì)实计(jì)算，证监(jiān)会最(zuì)终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款，对(duì)实控(kòng)人、时任董事长、总经(jīng)理林(lín)应(yīng)处以3800万元罚款，时任董事、副总经(jīng)理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二(èr)人均被采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的(de)是，在4月21日(rì)市场全(quán)面大跌的(de)行情下(xià)，两家(jiā)公(gōng)司均有(yǒu)不同幅(fú)度的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为(wèi)6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及(jí)被终止上市的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告(gào)称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违(wéi)法行(xíng)为(wèi)，将被实施重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。公司股票(piào)自2023年(nián)4月24日（星(xīng)期一）开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发的(de)拟终止公司股票上(shàng)市(shì)的(de)事(shì)先告知书。在收到终止(zhǐ)上市告知书后，两家公司(sī)可以根据规定申请听证(zhèng)，提出(chū)陈(chén)述和申辩。交易(yì)所(s二氧化硫与溴水反应方程式和离子方程式，二氧化硫与溴水反应方程式双线桥uǒ)由上(shàng)市委员(yuán)会(huì)就(jiù)是否终止公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市事宜进(jìn)行审(shěn)议，并根据上市委员会的审核意见作出是(shì)否(fǒu)终止公司股票上市的(de)决定。

　　根据(jù)相关规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公告对(duì)股(gǔ)票作出(chū)终止上市的决定(dìng)之日(rì)后(hòu)5 个交(jiāo)易(yì)日届(jiè)满的下一交易(yì)日起，相关公(gōng)司股票复(fù)牌并进入(rù)退市(shì)整理期，并在股票(piào)简称(chēng)前冠以“退市”标识，退市整理期(qī)的交易期限(xiàn)为15 个交易(yì)日。交易(yì)所将在退市整理期届(jiè)满后5个交易日内对股(gǔ)票(piào)予以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票(piào)最终终止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院官微发布消息(xī)显示，其已于当日收到12名投(tóu)资(zī)者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请。起诉投资者同(tóng)时(shí)申请适用普通代表人诉(sù)讼程(chéng)序审理(lǐ)案(àn)件。上海(hǎi)金融法院(yuàn)称，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，在投资者提起的诉(sù)讼中(zhōng)，被(bèi)告除了(le)泽达(dá)易盛及实(shí)控人、董监高(gāo)等(děng)，中介机构东兴证券及两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨(chén)亮(liàng)）、天健会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务(wù)所也均在(zài)被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾(céng)发(fā)布公告称(ch二氧化硫与溴水反应方程式和离子方程式，二氧化硫与溴水反应方程式双线桥ēng)，因(yīn)在执行泽达(dá)易盛首次公开发行股票并在(zài)科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日(rì)，中证中小(xiǎo)投资(zī)者(zhě)服务中心公告(gào)称，关注到上海金融法院收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽达(dá)易盛是科创板首批被中国证监会立案调(diào)查公司，根(gēn)据《行(xíng)政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法(fǎ)院后续(xù)受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，发(fā)布普通代表(biǎo)人诉讼权(quán)利登记公告，拟(nǐ)相关法律(lǜ)法规公(gōng)开(kāi)征集(jí)并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别授(shòu)权，申请参加普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼并申请转换特别(bié)代(dài)表人诉讼。

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