金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽亲爱的让你㖭我下黑达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人、中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)等相关(guān)责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。中办、国(guó)办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行(xíng)政责任(rèn)方面(miàn)，我会(huì)依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责(zé)任人作出(chū)行(xíng)政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定，分别(bié)对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关责任人(rén)员进行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市(shì)场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安机关的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关(guān)工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责(zé)任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立(lì)体式追责的重(zhòng)要(yào)一(yī)环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的(de)重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅(chàng)通投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的(de)或(huò)者(zhě)法律(lǜ)意见(jiàn)书(shū)的(de)证券服(fú)务(wù)机构(gòu)等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移(yí)送司(sī)法机关处(chù)理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介(jiè)机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机(jī)构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)从业(yè)人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意(yì)识(shí)和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服(fú)务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规(guī)定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系(xì)列投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合(hé)考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)起诉材(cái)料(liào)，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进(jìn)展(亲爱的让你㖭我下黑zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权(quán)，申请参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发行股(gǔ)票(piào)的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额(é)进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的(de)投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监会提(tí)交(jiāo)证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是(shì)指(zhǐ)国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机(jī)构认可(kě)，当事人(rén)履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明确(què)规定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具(jù)惩(chéng)戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额(é)的确(què)定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的(de)金(jīn)额(é)，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的(de)精准打击，也(yě)可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行政处(chù)理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对亲爱的让你㖭我下黑于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一(yī)案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执(zhí)业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔(péi)付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处理。需要(yào)指出的是(shì)，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关(guān)责任人(rén)员(yuán)在上述案件中的执业(yè)行为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量(liàng)，中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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