金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构及其责任(rèn)人(rén)员等相关责(zé)任(rèn)主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶(jīng)信(xìn)息存储技(jì)术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行行政处罚(fá)，并对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通(tōng)协调(diào)，对涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上市(shì)规则》的(de)规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时(shí)有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)等责任主体的(de)民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场法律(lǜ)责任体系的(de)重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为进(jìn)行立(lì)体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是(shì)提高资本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参(cān)与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公司、出具(jù)审计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券(q黑豆熬水喝有什么好处和坏处，黑豆煮水坚持喝一个月uàn)服务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会(huì)将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资(zī)者(zhě)保护(hù)方(fāng)面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)等一系(xì)列投资(zī)者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个案(àn)中采用(yòng)何(hé)种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目(mù)标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公开发行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承(chéng)销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设(shè)立(lì)先行(xíng)赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步(bù)估算(suàn)结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额(é)进(jìn)行调整），用于先行赔(péi)付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)可以积(jī)极参与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披(pī)露(lù)的(de)公告中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域(yù)行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损(sǔn)害或(huò)者不良影(yǐng)响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度(dù)的(de)基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和(hé)没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)所遭受的(de)损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序(xù)中(zhōng)，既可(kě)以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实(s黑豆熬水喝有什么好处和坏处，黑豆煮水坚持喝一个月hí)施(shī)办(bàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻黑豆熬水喝有什么好处和坏处，黑豆煮水坚持喝一个月“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会(huì)对中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作(zuò)，后续(xù)将根据其在相关执业(yè)行(xíng)为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行(xíng)下(xià)一步处理。需要(yào)指出的(de)是，我们(men)将关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规(guī)和(hé)职业(yè)道(dào)德要求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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