金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上(shàng)述发(fā)湖南信息学院是几本公办的吗，湖南信息学院是几本,学费多少行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东(dōng)、实际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限公司(sī)（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储技术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安机关(guān)的(de)沟(gōu)通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时(shí)移送公安机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责(zé)任(rèn)是资本市(shì)场法律责(zé)任体系的(de)重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资(zī)者权利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公司(sī)、出具(jù)审计报(bào)告的(de)或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实(shí)施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉(lián)洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合(hé)法权益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势，对(duì)于个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑(lǜ)不(bù)同投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的(de)适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔(péi)的(de)充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金湖南信息学院是几本公办的吗，湖南信息学院是几本,学费多少融法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达(dá)易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请参(cān)加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的(de)合法权益(yì)可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份(fèn)有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积(jī)极参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护(hù)自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披(pī)露的公(gōng)告(gào)中提出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违(wéi)法的单位或(huò)者个(gè)人进行调查(chá)期间(jiān)，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消(xiāo)除(chú)损害或(huò)者不(bù)良影响并(bìng)经国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认(rèn)可，当事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规(guī)定了(le)当事人承诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等(děng)规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或(huò)者避免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能(néng)被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补(bǔ)偿投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可(kě)以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的(de)行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会提(tí)交当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构启动了相关(guān)调查(chá)工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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