金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构，如何(hé)推(tuī)动对(duì)上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)等(děng)相关(guān)责任主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在(zài)上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行政处罚(fá)，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事(shì)追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上(shàng)市(shì)公(gōng)司及其(qí)相关中介(jiè)机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责(zé)任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对违法行为(wèi)进行立(lì)体式追责(zé)的重要(yào)一环，也是提高资本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

洋槐蜜多少钱一斤，正宗洋槐蜜多少钱一斤　　三是对(duì)于(yú)为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出(chū)具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施(shī)精(jīng)准打击。如(rú)果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故意(yì)参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理(lǐ)；如果相关(guān)中洋槐蜜多少钱一斤，正宗洋槐蜜多少钱一斤介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按(àn)照过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为(wèi)付出代(dài)价(jià)。

　　四(sì)是关于(yú)中(zhōng)介机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业(yè)人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专(zhuān)业(yè)能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量(liàng)的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人(rén)员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律(lǜ)法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都(dōu)是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中心(xīn)发布公告(gào)，表示密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入(rù)、明(míng)示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者的(de)合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专项基金(jīn)（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付金(jīn)额进行调整），用(yòng)于先行赔付(fù)适(shì)格投资者的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付(fù)可(kě)以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)披(pī)露(lù)的(de)公告中(zhōng)提出(chū)向证监(jiān)会(huì)提(tí)交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基本(běn)流程、适用范围、监督制(zhì)约(yuē)机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额(é)的确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可(kě)能被处(chù)以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿投资(zī)者损失，在证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资者的(de)损失(shī)。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存(cún)储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康(kāng)达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在(zài)相(xiāng)关(guān)执(zhí)业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案件中的(de)执业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市场高质(zhì)量发(fā)展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从业人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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