金融界4月21日(rì)消息 证监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事(shì)、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责(zé)任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员采(cǎi)取证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的(de)当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相(xiāng)关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资(zī)本市场法律责任体系(xì)的重要(yào)组成部(bù)分，是(shì)对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通(tōng)投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参(cān)与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司(sī)、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相关中介机构(gòu)故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关(guān)处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为(wèi)其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机构的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的(de)适(shì)用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付责(zé)任主体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉(sù)材(cái)料(liào)，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心发布(bù)公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并转换(huàn)特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)申请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔(péi)付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔(péi)付(fù)适格投(tóu)资者(zhě)的(de)投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者可以积(jī)极参与(yǔ)先行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司披(pī)露的(de)公告中提出向证监(jiān)会提交证券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国(guó)务院证券监督(dū)管理机构认可(kě)，当(dāng)事人履行(xíng)承(chéng)诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获(huò)得的收(shōu)益或者避免的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货公务员职级并行后,正处几年可以晋升副厅级，公务员职级并行副处几年可以一级调研员行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可(kě)以(yǐ)实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到(dào)行政追(zhuī)责与民事(shì)追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构及(jí)其责(zé)任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前(公务员职级并行后,正处几年可以晋升副厅级，公务员职级并行副处几年可以一级调研员qián)期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师(shī)事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下(xià)一步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责(zé)任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构是(shì)保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要(yào)力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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