金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负(fù)责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对(duì)资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构及其责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依(yī)法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存(cún)储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储）及相关责(zé)任(rèn)人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机(jī)关的沟通协(xié)调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规(guī)定，上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大(dà)违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资fe2o3是什么化学元素者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔偿责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立(lì)体(tǐ)式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步(bù)畅(chàng)通投资者(zhě)权利救济渠道(dào)，fe2o3是什么化学元素维(wéi)护投资者(zhě)合法权益(yì)，督(dū)促市(shì)场参与各(gè)方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的(de)法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些制度(dù)各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的(de)适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示(shì)退出(chū)”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开发行股票(piào)的(de)保荐(jiàn)机(jī)构(gòu)和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额为公司(sī)初(chū)步估算(suàn)结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者损失赔(péi)付(fù)金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格投资(zī)者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高(gāo)效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可(kě)以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披(pī)露(lù)的(de)公告中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增(zēng)了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管理机构对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调查(chá)的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者不良(liáng)影响并(bìng)经国(guó)务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政执法方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程(chéng)、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施办法》等(děng)规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒(jiè)和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可能(néng)获得的收(shōu)益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依(yī)法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金(jīn)额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭(zāo)受的(de)损失等诸多因素。承诺金数(shù)额(é)通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损失，在证(zhèng)券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击(jī)，也(yě)可(kě)以有(yǒu)效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关的(de)行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司向我会(huì)提交当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，我(wǒ)会(huì)将依(yī)据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步(bù)将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京(jīng)市(shì)康(kāng)达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构(gòu)启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动(dòng)先(xiān)行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需(xū)要指出的(de)是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法规和职业(yè)道德(dé)要(yào)求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文(wén)化和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 fe2o3是什么化学元素