金融界4月(yuè)21日消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责人(rén)就(jiù)泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。但使龙城飞将在,不教胡马渡阴山的意思是什么，但使龙城飞将在不教胡马渡阴山的意思p>

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如(rú)何(hé)推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东(dōng)紫(zǐ)晶信息(xī)存储技(jì)术股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任人(rén)作(zuò)出行政处罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责任人员进行(xíng)行政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑事(shì)追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司(sī)及其相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本(běn)市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要组(zǔ)成部(bù)分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市场违法违规成本的(de)重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形(xíng)成资(zī)本市(shì)场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如(rú)果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构从业人员的(de)道(dào)德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如果在欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造假等(děng)案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重(zhòng)损害投资(zī)者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何(hé)种方(fāng)式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因(yīn)素，目(mù)标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心(xīn)发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽(zé)达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加该案并转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具(jù)有“默(mò)示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的合(hé)法权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金(jīn)额(é)为公(gōng)司初步(bù)估(gū)算(suàn)结果，基金(jīn)规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资(zī)者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的(de)单位(wèi)或者个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调(diào)查的(de)当(dāng)事人承(chéng)诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资(zī)者损失(shī)、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度(dù)的(de)基本流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额(é)通(tōn但使龙城飞将在,不教胡马渡阴山的意思是什么，但使龙城飞将在不教胡马渡阴山的意思g)常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可(kě)以(yǐ)实(shí)现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效(xiào)便捷地补偿(cháng)投资(zī)者(zhě)的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔偿问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能(néng)，达(dá)到(dào)行政追责与民事追(zhuī)责相统一(yī)的效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规(guī)决(jué)定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已(yǐ)被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构(gòu)启动(dòng)了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依(yī)法进行下一步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责任人(rén)员(yuán)在(zài)上(shàng)述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质量(liàng)发展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉。

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