金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害(hài)广大投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及市(shì)场秩序(xù)和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对(duì)上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全。中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于(yú)依(yī)法从严(yán)打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化(huà)打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于证券发行人(rén)及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作(zuò)出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决定(dìng)，分别对(duì)泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关(guān)责任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分责(zé)任(rèn)人员采取(qǔ)证券(quàn)市场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易(yì)所科(kē)创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机构等责(zé)任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是(shì)资(zī)本(běn)市(shì)场法(fǎ)律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部(bù)分，是对(duì)违法行为进(jìn)行立(lì)体式追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高资本(běn)市场违法(fǎ)违规(guī)成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资(zī)者权(quán)利救济(jì)渠(qú)道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的证券服务(wù)机构等违(wéi)规主体实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)意愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量(liàng)的(de)重要因素(sù)。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构责任人员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于(yú)个案中采用(yòng)何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获(huò)赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，目(mù)标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通云南跟贵州是一个省吗 云南可以偷偷去缅甸吗代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授权，申请参(cān)加该案并转换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发(fā)行股票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行(xíng)赔付专项基(jī)金(jīn)（上述(shù)金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投(tóu)资(zī)者(zhě)损失(shī)赔付金额(é)进(jìn)行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的(de)投资(zī)损失。先(xiān)行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公(gōng)告(gào)中提(tí)出向证监会提交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可(kě)，当事人履行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构终止(zhǐ)案件调(diào)查(chá)的(de)行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩云南跟贵州是一个省吗 云南可以偷偷去缅甸吗戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可(kě)以实现对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以有效(xiào)便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据(jù)《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等(děng)中介机构启动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续(xù)将(jiāng)根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行赔付(fù)以(yǐ)及(jí)申(shēn)请证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业(yè)行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场高质量发展的(de)重(zhòng)要力量，中介(jiè)机(jī)构及其从(cóng)业(yè)人(rén)员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和(hé)维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行业(yè)声誉。

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