金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务院对资越妇言文言文阅读翻译，《越妇言》本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务(wù)院对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行人及(jí)相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(ré越妇言文言文阅读翻译，《越妇言》n)作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储及相关责(zé)任(rèn)人(rén)员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投(tóu)资者及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本(běn)市场(chǎng)法(fǎ)律责(zé)任体系的(de)重要组成部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行立体(tǐ)式追责(zé)的(de)重要(yào)一环，也是提高资(zī)本(běn)市场违法违规成(chéng)本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构故(gù)意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让(ràng)中介机构为其未勤(q越妇言文言文阅读翻译，《越妇言》ín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机(jī)构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因(yīn)素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构责(zé)任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案严(yán)重损(sǔn)害投(tóu)资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等(děng)法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等一系(xì)列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，目标都是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金(jīn)融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中证中小投(tóu)资者服务中心(xīn)发布公告，表示密(mì)切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次(cì)公(gōng)开发行股票的保荐机构和(hé)主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机(jī)构(gòu)正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金(jīn)额(é)为公司初步(bù)估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的(de)适(shì)格投资者损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金额进(jìn)行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出(chū)向证(zhèng)监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事(shì)人(rén)承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或(huò)者不(bù)良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可(kě)，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)终(zhōng)止(zhǐ)案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度的(de)基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获得的(de)收(shōu)益(yì)或(huò)者避(bì)免的损失(shī)、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可(kě)能被处以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得(dé)的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者(zhě)因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受(shòu)的(de)损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数(shù)额通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数(shù)额，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿投资者(zhě)损失(shī)，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也(yě)可以有效便(biàn)捷地补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一(yī)并解决(jué)案(àn)件相关的(de)行政(zhèng)处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如(rú)何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事(shì)务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行(xíng)下(xià)一步处理(lǐ)。需(xū)要指出(chū)的(de)是，我们(men)将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在(zài)违法违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资(zī)本市场(chǎng)高质(zhì)量(liàng)发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规和职业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和(hé)维护风清气正(zhèng)的企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 越妇言文言文阅读翻译，《越妇言》