科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发(fā)布(bù)公告称(chēng)，其收到(dào)证(zhèng)监(jiān)会下发的《行政处罚决定(dìng)书(shū)》，将被(bèi)实施(shī)重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所也(yě)对两(liǎng)公司下发(fā)拟终止公(gōng)司股(gǔ)票(piào)上市(shì)的事先(xiān)告知(zhī)书，两家公司的股(gǔ)票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息(xī)显示，其收到12名(míng)投(tóu)资者共(gòng)同起诉(sù)泽(zé)达易盛、林应等(děng)证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事(shì)务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)+信(xìn)披违法(fǎ)违(wéi)规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的(de)问题(tí)：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在(zài)欺(qī)诈发行的问题(tí)。紫(zǐ)晶存储于(yú)2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市(shì)委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过(guò)虚构销售合同、伪(wěi)造物流(liú)单据和验收单据入账、安(ān)排(pái)资金回款、提前确认收入等方(fāng)式虚(xū)增营(yíng)业收入、利润。其中(zhōng)，2017年(nián)-2019年上(shàng)半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当(dāng)年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年(nián)末(mò)对外担保(bǎo)余额(é)分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书(shū)签署(shǔ)日(rì)，未按规(guī)定披露对外担(dān)保余额合计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载的(de)利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年(nián)报中仍存在(zài)未按规定披(pī)露对外担保(bǎo)的问题(tí)。

　　最终，证监(jiān)会对紫(zǐ)晶存储责(zé)令改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实(shí)控(kòng)人郑(zhèng)穆(mù)、罗铁(tiě)威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入措施(shī)，罗(luó)铁威被处10年市(shì)场(chǎng)禁入措施，其(qí)他相关负责人(rén)也被处以(yǐ)罚款青少年是几岁到几岁了 20岁还能叫少年吗、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛(shèng)方面，行(xíng)政(zhèng)处罚决定书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股(gǔ)书申(shēn)报稿，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽(zé)达(dá)易(yì)盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造(zào)重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联交易(yì)、股权代(dài)持(chí)情况等(děng)。

　　在上市(shì)后，泽达易盛及(jí)其全资子公(gōng)司浙(zhè)江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开(kāi)展虚假(jiǎ)业务(wù)，2020年(nián)虚(xū)增利(lì)润8246.92万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当期(qī)报告记(jì)载的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建(jiàn)工程等(děng)问(wèn)题。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，对于欺诈(zhà)发行部(bù)分(fēn)，证监会对泽达易盛处(chù)以非法(fǎ)所(suǒ)募(mù)集资金(jīn)金额(é)20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存(cún)储则(zé)被罚款(kuǎn)非法(fǎ)募集资金(jīn)的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计算(suàn)，证监会最终对(duì)泽(zé)达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应处(chù)以(yǐ)3800万元罚(fá)款，时任董事、副总经理、财(cái)务总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的(de)是，在(zài)4月21日市(shì)场全面大跌的行(xíng)情下(xià)，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至(zhì)2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户(hù)数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股(gǔ)股东总户(hù)数为12352户，户均(jūn)持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被(bèi)诉

　　行(xíng)政处罚“靴(xuē)子落(luò)地”，两家(jiā)公司也进入到停牌及被终止(zhǐ)上市(shì)的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双双发布(bù)公告称，公司(sī)触(chù)及《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违(wéi)法行为，将被实施重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。公(gōng)司股(gǔ)票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到(dào)上交(jiāo)所(suǒ)下发的拟终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市(shì)的(de)事先告(gào)知书。在收到终止上市(shì)告知书后，两家公司可以根据(jù)规定申请听证(zhèng)，提出陈述(shù)和申辩。交易所由(yóu)上(shàng)市(shì)委员会(huì)就是否终止公司(sī)股(gǔ)票上(shàng)市事宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的(de)审核意见(jiàn)作出是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上(shàng)市，自交(jiāo)易所公告对股票作(zuò)出终止上市的决定(dìng)之日后5 个交易日届满的下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌并(bìng)进(jìn)入退市整理期(qī)，并在股票简(jiǎn)称前冠以(yǐ)“退市”标识，退市整理期的交易期(qī)限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理期(qī)届满后5个(gè)交(jiāo)易日内(nèi)对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海(hǎi)金融法院官(guān)微发(fā)布消息(xī)显示，其已于(yú)当日收到12名(míng)投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷的申请。起(qǐ)诉投资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼程序(xù)审理案(àn)件(jiàn)。上(shàng)海金融法院称，其(qí)将(jiāng)依法审查，及时(shí)公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的是，在投资(zī)者(zhě)提(tí)起(qǐ)的诉(sù)讼中，被告除(chú)了泽达(dá)易盛及实(shí)控人、董监高等，中介机(jī)构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事(shì)务所、康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)也均在被(bèi)起诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚(wǎn)间，东(dōng)兴证券曾发布公(gōng)告称，因在(zài)执行泽(zé)达易盛首次(cì)公(gōng)开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票并在(zài)科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督(dū)导等业务未勤(qín)勉尽责(zé)，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资者服务中心公(gōng)告(gào)称，关注到上海金融法院(yuàn)收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈(chén)述责(zé)任(rèn)纠纷的申请，起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)程序(xù)审理案(àn)件。泽达易盛是(shì)科创板首批(pī)被中国证(zhèng)监会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚决定书》，公(gōng)司构青少年是几岁到几岁了 20岁还能叫少年吗(gòu)成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密切(qiè)关注诉(sù)讼(sòng)进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法(fǎ)院后续受理并裁定适(shì)用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，发布普通代表人诉讼权利(lì)登记公(gōng)告，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普通(tōng)代(dài)表人诉讼并申(shēn)请转换(huàn)特别代表人诉讼。

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