金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部(bù)门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案件答记(jì)者问。证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管(guǎn)机(jī)构，如(rú)何推(tuī)动对上述发(fā)行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行(xíng)立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控(kòng)股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在(zài)上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人关关难过关关过 事事难熬事事熬下一句是什么，关关难过关关过 事事难熬事事熬是什么诗员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及(jí)时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支(zhī)持适格(gé)投资者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规(guī)上市(shì)公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行(xíng)立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资(zī)本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计报告(gào)的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了(le)包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案中(zhōng)采用(yòng)何(hé)种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发(fā)布公(gōng)告(gào)，表示密切关注(zhù)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用(yòng)普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受(shòu)投资者特(tè)别(bié)授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规(guī)模将(jiāng)根据(jù)最终计(jì)算的适格投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行(xíng)赔付可(kě)以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行(xíng)赔(péi)付程序(xù)直接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证(zhèng)券领域(yù)行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规定了(le)当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确定需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能(néng)获得的收(shōu)益(yì)或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额(é)，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于(yú)赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事(shì)追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证关关难过关关过 事事难熬事事熬下一句是什么，关关难过关关过 事事难熬事事熬是什么诗券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规(guī)决定(dìng)是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机构及其(qí)责(zé)任人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达(dá)律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动(dòng)了相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介(jiè)机构有关责任人员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业(yè)行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)是(shì)保障资本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员(yuán)应当严格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业(yè)道德(dé)要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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