金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者问。证监会(huì)有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何推(tuī)动(dòng)对上(shàng)述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体张歆艺袁弘为什么离的婚，张歆艺和袁弘离婚了吗惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎ张歆艺袁弘为什么离的婚，张歆艺和袁弘离婚了吗ng)案(àn)的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚和市场禁(jìn)入(rù)决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的(de)沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依法及(jí)时移送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相(xiāng)关工(gōng)作。另(lìng)外(wài)，根据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票(piào)上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资者及时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责(zé)任体(tǐ)系的(de)重要组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式(shì)追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规(guī)成本的(de)重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司(sī)提供保荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具(jù)审计报告(gào)的或(huò)者法律意见书的证券服(fú)务机构(gòu)等违规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故(gù)意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过(guò)责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构(gòu)责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资(zī)者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)等一(yī)系列(liè)投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些制(zhì)度(dù)各(gè)有优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的(de)适(shì)用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授(shòu)权(quán)，申请(qǐng)参加(jiā)该案(àn)并转换(huàn)特(tè)别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉(sù)讼制(zhì)度(dù)具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退(tuì)出(chū)”的特(tè)征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者的(de)合法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次(cì)公开发行股(gǔ)票的(de)保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算(suàn)的适格投资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适(shì)格投资者(zhě)的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)披露的公告(gào)中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单(dān)位或者个人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机构认(rèn)可(kě)，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺(nuò)后国务院证张歆艺袁弘为什么离的婚，张歆艺和袁弘离婚了吗券监督管理机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了(le)当事(shì)人承诺制度的(de)基本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的(de)收益(yì)或(huò)者(zhě)避免(miǎn)的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以(yǐ)实现对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一(yī)的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交(jiāo)当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责(zé)任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计师事(shì)务所、北京市康达律师(shī)事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据(jù)其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付(fù)以(yǐ)及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要(yào)指出的是(shì)，我们(men)将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的(de)重(zhòng)要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维(wéi)护(hù)风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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