金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意嫦娥二号拍到外星人已经证实见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行政(zhèng)责任方嫦娥二号拍到外星人已经证实面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时(shí)，我(wǒ)会加强与公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事人(rén)依法及时(shí)移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市(shì)规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司(sī)及其相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部(bù)分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提供(gōng)保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司(sī)、出具(jù)审计报告的或者法律意(yì)见书(shū)的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德(dé)水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等案(àn)件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方(fāng)面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回(huí)购、行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不(bù)同(tóng)投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度的(de)适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意(yì)愿和(hé)能力等因素，目(mù)标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依(yī)法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请参(cān)加该案(àn)并(bìng)转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退(tuì)出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据(jù)最终计算的(de)适格投资者损失赔付金额进(jìn)行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积极参(cān)与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露(lù)的(de)公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提嫦娥二号拍到外星人已经证实交证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增(zēng)了证(zhèng)券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人承诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人(rén)进行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或(huò)者不良影响并经国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承诺金(jīn)数(shù)额的(de)确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以(yǐ)一并(bìng)解决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)向我会(huì)提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及其(qí)责任人员(yuán)，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会(huì)计师事(shì)务(wù)所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对(duì)中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机构启动了相(xiāng)关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执(zhí)业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责任(rèn)人(rén)员存(cún)在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造(zào)和(hé)维护风清气正的企业文(wén)化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉。

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