科创板首批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达(dá)分别(bié)发布公告称，其(qí)收到(dào)证监会下(xià)发(fā)的《行政处罚决定书》，将被实施重大违法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市(shì)的事先告(gào)知书，两家公司(sī)的(de)股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法院消息(xī)显示，其收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名保代、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事(shì)务所均在(zài)被起(qǐ)诉(sù)名单中。

　　来看详情——

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　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会(huì)行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发(fā)行(xíng)的问题。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披露(lù)招股书(shū)申(shēn)报稿，同(tóng)年(nián)10月获(huò)科创板(bǎn)上市委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)《招股说明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流(liú)单据和(hé)验收(shōu)单(dān)据入账(zhàng)、安(ān)排资金(jīn)回款、提前确认收入等(děng)方式虚增(zēng)营(yíng)业收入(rù)、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的(de)2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说明书签署日(rì)，未按(àn)规定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前(qián)述财务(wù)造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总额绝对值的(de)150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定披露对外担保的问题(tí)。

　　最(zuì)终(zhōng)，证监会对紫晶(jīng)存储责(zé)令改正(zhèng)，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处(chù)以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆(mù)被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处(chù)10年市场禁入措(cuò)施，其他相关(guān)负责人(rén)也(yě)被处以(yǐ)罚(fá)款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市场(chǎng)禁(jìn)入

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行(xíng)政(zhèng)处罚决(jué)定书(shū)显示(shì)，其于2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易(yì)盛在公(gōng)告的证(zhèng)券(quàn)发行文件中(zhōng)隐瞒重要(yào)事(shì)实(shí)、编(biān)造(zào)重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持(chí)情况(kuàng)等。

　　在上(shàng)市后，泽达(dá)易盛及其全资子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当期报告(gào)记(jì)载的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽(zé)达易盛(shèng)还存(cún)在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法(fǎ)所募集资金(jīn)金(jīn)额(é)20％的处罚(fá)，罚款金(jīn)额高达8.1亿元(yuán)；紫晶(jīng)存(cún)储则被罚款非法募(mù)集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合(hé)并(bìng)其他违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人、时任(rèn)董事长、总经理林应(yīng)处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书(shū)应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元，二人均被(bèi)采(cǎi)取终(zhōng)身市(shì)场禁入。

　　颇(pǒ)为(wèi)诡异的是(shì)，在4月21日市场全面大跌(diē)的(de)行情下，两(liǎng)家公司均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数(shù)为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户(hù)，户(hù)均(jūn)持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉(sù)讼

　　中(zhōng)介机构一(yī)同被诉

　　行政(zhèng)处(chù)罚“靴子落地(dì)”，两(liǎng)家(jiā)公司也(yě)进入到停(tíng)牌(pái)及被终(zhōng)止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公(gōng)告称(chēng)，公司触(chù)及《上海证券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票(piào)上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规(guī)定的重大违法行为，将被实(shí)施重(zhòng)大违(wéi)法强制退市(shì)。公司股票自(zì)2023年4月24日（星(xīng)期一）开市(shì)起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到上交所下发的拟终止公司股票上市的(de)事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公(gōng)司可以根据规定申请听证，提(tí)出陈述(shù)和(hé)申辩。交易所(suǒ)由上市委员会就是否终止(zhǐ)公司股票上市(shì)事宜进行审议，并根据上市委员会的审(shěn)核(hé)意见(jiàn)作(zuò)出是(shì)否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的(de)决定。

　　根据c42排列组合公式怎么算，A42排列组合公式(jù)相(xiāng)关规定，若股(gǔ)票被终止上市(shì)，自交易(yì)所公告对股票(piào)作出终(zhōng)止上市的决定之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满(mǎn)的下(xià)一交易日起，相关公司(sī)股(gǔ)票复牌(pái)并进入退市整理(lǐ)期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理(lǐ)期的交易期限为15 个交易日(rì)。交(jiāo)易(yì)所将(jiāng)在退市整理(lǐ)期届满(mǎn)后5个交易日内对(duì)股票予以摘(zhāi)牌，股票(piào)最终终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融法院官微发布消息显示，其(qí)已于当(dāng)日收(shōu)到(dào)12名投资者共同起诉泽达(dá)易(yì)盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上海金(jīn)融法院称，其(qí)将依法审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的(de)是(shì)，在投资(zī)者(zhě)提起的诉(sù)讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事务所、康达律师(shī)事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾(céng)发布公告称(chēng)，因在执行泽(zé)达易(yì)盛首次公开发行股(gǔ)票并在科创板(bǎn)上(shàng)市项(xiàng)目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督(dū)导等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会决定对(duì)其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心公告称，关(guān)注到上海金融法院(yuàn)收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉投资(zī)者(zhě)同时申请适用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是科创板首批(pī)被中(zhōng)国证监会立案调查公司，根据《行(xíng)政处(chù)罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服(fú)中心将密(mì)切关注诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)后续受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼，发布普通代表人诉讼权利(lì)登记公告，拟相(xiāng)关法律法规(guī)公开征集(jí)并接受(shòu)50名(míng)以上（含50名(míng)）投(tóu)资者特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉(sù)讼并申(shēn)请转换特别代表人(rén)诉讼。