科创板首(shǒu)批退市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和(hé)*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收(shōu)到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公(gōng)司下发拟终止公司股票(piào)上市(shì)的事先(xiān)告知书(shū)，两家(jiā)公司的股票自4月(yuè)24日(rì)开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法院消息显示，其收到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，保荐券商(shāng)东兴(xīng)证券及两名保代(dài)、天健(jiàn)会计(jì)师事(shì)务(wù)所、康(kāng)达律师事(shì)务所均在(zài)被起诉名单中。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存(cún)储存(cún)在欺诈发(fā)行的(de)问(wèn)题(tí)。紫晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，同(tóng)年10月(yuè)获科创板上市委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)《招股(gǔ)说明书(shū)》通过虚(xū)构(gòu)销售(shòu)合同、伪造(zào)物流(liú)单据和验收单据入账(zhàng)、安(ān)排资(zī)金回款、提前确认收入(rù)等方式(shì)虚(xū)增营(yíng)业收(shōu)入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明(míng)书》未按规定披(pī)露(lù)的(de)2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额分别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万(wàn)元。截至招股(gǔ)说明书签署(shǔ)日，未按规(guī)定披露对外担保余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫(zǐ)晶存(cún)储继续通过(guò)前述(shù)财务造假方式(shì)虚(xū)增营业收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储责令(lìng)改正，给予(yǔ)警告，并处(chù)以3668.52万元(yuán)罚款，对实(shí)控(kòng)人郑(zhèng)穆(mù)、罗铁(tiě)威分别处(chù)以2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万元罚(fá)款(kuǎn)。此外，郑穆被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人也(yě)被(bèi)处以罚款、5年市场禁(jìn)入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实(shí)控人、财(cái)务总监终身市(shì)场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处罚决(jué)定书显示，其于(yú)2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告(gào)的证券发行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事实、编造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披露关联交(jiāo)易、股权代持情况等(děng)。

　　在(zài)上市后，泽达(dá)易盛及其全资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报(bào)告记载的(de)利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记(jì)载(zài)的利润(rùn)总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛(shèng)还存在(zài)虚增(zēng)在(zài)建工程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易盛处(chù)以非(fēi)法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚(fá)款非法募(mù)集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其(qí)他违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最终对(duì)泽达易盛(shèng先公四岁而孤全文翻译及注释，先公四岁而孤全文翻译答案)处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经(jīng)理、财(cái)务(wù)总(zǒng)监、董事会秘(mì)书应岚(lán)被罚1300万元(yuán)，二(èr)人均被采取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在(zài)4月(yuè)21日市场全面大跌(diē)的行(xíng)情下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户(hù)，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户(hù)均持股市(shì)值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告称先公四岁而孤全文翻译及注释，先公四岁而孤全文翻译答案(chēng)，公司触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规(guī)则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公(gōng)司均收到上(shàng)交所(suǒ)下发的拟终止公(gōng)司股票(piào)上市的(de)事(shì)先告知书。在收到终止上市告(gào)知(zhī)书后，两家(jiā)公司(sī)可以根据(jù)规定申请听(tīng)证，提出陈述和(hé)申辩。交易(yì)所由上市委员会就是否终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票上市事宜进行审议，并(bìng)根据上市委(wěi)员会的审核意见作(zuò)出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相(xiāng)关规定，若股(gǔ)票被(bèi)终止上(shàng)市，自交(jiāo)易所(suǒ)公(gōng)告对股(gǔ)票作出终(zhōng)止上市的决(jué)定之日后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易日起(qǐ)，相关公司股票复牌并进入退(tuì)市(shì)整理期，并在股(gǔ)票简称(chēng)前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期(qī)的(de)交易(yì)期限为15 个(gè)交易日(rì)。交易(yì)所将在退市整理期届满(mǎn)后5个交易日内(nèi)对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金融法院官(guān)微发布(bù)消息(xī)显示，其已(yǐ)于当(dāng)日收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请(qǐng)。起(qǐ)诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。上海金融(róng)法(fǎ)院称，其(qí)将依法(fǎ)审查(chá)，及时公布进展情(qíng)况(kuàng)。

　　值得关注的是，在(zài)投资者提起(qǐ)的诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽达易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介(jiè)机构东(dōng)兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达律师(shī)事务所也(yě)均在被起诉之(zhī)列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执(zhí)行泽(zé)达(dá)易盛首(shǒu)次公开发(fā)行股票并在(zài)科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽(jǐn)责，证(zhèng)监会决定对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投资者服务(wù)中心(xīn)公告称，关(guān)注到(dào)上(shàng)海(hǎi)金融法院收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请(qǐng)，起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中国(guó)证监会立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发行(xíng)。

　　投服中心将密切关注诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)后(hòu)续(xù)受(shòu)理并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，发布普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并(bìng)接受(shòu)50名以(yǐ)上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加普通代(dài)表人诉讼并申请(qǐng)转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 先公四岁而孤全文翻译及注释，先公四岁而孤全文翻译答案