科创板首批退市公(gōng)司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到证监(jiān)会下发的(de)《行10万元在朝鲜算有钱吗，在朝鲜买一套房多少钱政(zhèng)处罚(fá)决定(dìng)书(shū)》，将(jiāng)被(bèi)实(shí)施重大违法强制退市，

　　与此同时，上(shàng)交(jiāo)所(suǒ)也对两公司下发拟终止(zhǐ)公司(sī)股(gǔ)票(piào)上市的事先告知书，两(liǎng)家公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显(xiǎn)示，其收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名(míng)保代、天(tiān)健会计师事务所、康达律(lǜ)师事务所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披(pī)违(wéi)法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行政(zhèng)处罚决定书显示，紫晶存储存在(zài)欺诈发(fā)行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明(míng)书(shū)》通过虚构销售合同、伪造物流单(dān)据和验收单据入(rù)账、安排资金(jīn)回款、提(tí)前确(què)认收入等方式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润(rùn)总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按(àn)规定披露(lù)的2016年末、2017年(nián)末(mò)以及2019年(nián)上(shàng)半年末对外担保(bǎo)余额分别为(wèi)1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明(míng)书签署日，未按规定披(pī)露对(duì)外担保余额合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上(shàng)市后(hòu)，紫晶存储继续通过前(qián)述(shù)财务造假方式虚增营业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚增利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润总额绝对值(zhí)的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定(dìng)披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储(chǔ)责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人(rén)郑穆、罗铁威10万元在朝鲜算有钱吗，在朝鲜买一套房多少钱分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施，其(qí)他相关负责人(rén)也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁(jìn)入(rù)等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财(cái)务总(zǒng)监终(zhōng)身市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决(jué)定书(shū)显(xiǎn)示，其于2019年6月(yuè)披露(lù)招(zhāo)股书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公(gōng)告(gào)的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易、股(gǔ)权代持情(qíng)况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛及其(qí)全资子(zi)公司浙(zhè)江金淳(chún)、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订虚(xū)假合同、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额(é)的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还(hái)存在虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会对泽达(dá)易盛(shèng)处以非法(fǎ)所募集资金金额20％的处(chù)罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计算(suàn)，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人(rén)、时任董(dǒng)事长、总(zǒng)经理林(lín)应处以3800万元罚(fá)款(kuǎn)，时任董事(shì)、副总(zǒng)经(jīng)理(lǐ)、财务(wù)总监(jiān)、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市场禁(jìn)入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月(yuè)21日市场全面(miàn)大跌的(de)行情下(xià)，两家(jiā)公司均有不同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽达(dá)股价大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报(bào)收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股(gǔ)东(dōng)总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总(zǒng)户数(shù)为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚(fá)“靴子落(luò)地”，两家公司也进(jìn)入到停牌及被终(zhōng)止上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公(gōng)司触及《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规则》第(dì)12.2.2条第(dì)（一(yī)）项规定的(de)重(zhòng)大违法行为，将被实施重大违法强制退(tuì)市。公司股票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司(sī)均收(shōu)到(dào)上交所下(xià)发的拟终止公司股票上市的(de)事先告知书。在收到终(zhōng)止上市告(gào)知书后，两(liǎng)家公司可(kě)以根据规(guī)定申(shēn)请听证，提出陈述和申辩。交易(yì)所由(yóu)上市委员会就是否(fǒu)终(zhōng)止公(gōng)司股票上市事宜进(jìn)行审议，并根据上市委员会(huì)的(de)审核意见作出是否终止公司股(gǔ)票上市(shì)的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终止上(shàng)市，自交(jiāo)易(yì)所公告对股票作出终(zhōng)止上市的决定之日(rì)后(hòu)5 个交易(yì)日(rì)届满的下一交易日起，相关公(gōng)司股票(piào)复(fù)牌并进(jìn)入退市整理期(qī)，并(bìng)在(zài)股票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理期(qī)届满后5个交(jiāo)易日内(nèi)对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法院官微(wēi)发布(bù)消息显示，其已于当日收到12名投资(zī)者共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛(shèng)等证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请。起诉投资者同时(shí)申请适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融法院称(chēng)，其(qí)将依法(fǎ)审查，及(jí)时公布(bù)进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在(zài)投资者(zhě)提起的诉讼中，被告除了泽达易盛(shèng)及实控(kòng)人、董监(jiān)高(gāo)等(děng)，中介机构(gòu)东兴证券及两名(míng)保(bǎo)代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽(zé)达易盛(shèng)首次公开发行股票并在(zài)科创(chuàng)板上(shàng)市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续督导(dǎo)等业务未勤(qín)勉尽责，证监会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服务中心公告称(chēng)，关(guān)注到上海金融法院(yuàn)收(shōu)到12名(míng)投资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起诉(sù)投资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是(shì)科创板首(shǒu)批被(bèi)中国证(zhèng)监会立案调查公(gōng)司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公(gōng)司构(gòu)成欺诈发(fā)10万元在朝鲜算有钱吗，在朝鲜买一套房多少钱行。

　　投服中心将密切关(guān)注诉讼进展，如上(shàng)海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉(sù)讼权(quán)利登记公告，拟(nǐ)相关(guān)法律法规公开征集并接受(shòu)50名以上（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并(bìng)申(shēn)请转换特别代表人诉讼。

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