金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关(guān)于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何(hé)推(tuī)动(dòng)对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融安全(quán)。中办、国办芹菜榨汁要开水焯一下吗，芹菜榨汁用生的好还是熟的好《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行(xíng)政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责(zé)任(rèn)人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市公司(sī)及其(qí)相关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务(wù)机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介(jiè)机构主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的(de)责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构从业人(rén)员的(de)道德(dé)水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是(shì)保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件中发现相关(guān)中介(jiè)机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的(de)适用(yòng)条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密(mì)切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特(tè)别授(shòu)权(quán)，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明(míng)示退出”的特(tè)征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失(shī)赔付金额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格(gé)投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶(jīng)存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可(kě)以积极参(cān)与先行赔(péi)付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)披露的(de)公告中提出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法(fǎ)的单位或者个(gè)人进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能获得的收益(yì)或者避免(miǎn)的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被(bèi)处以罚款和(hé)没收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)，在(zài)证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制(zhì)度可(kě)以一并解(jiě)决案件相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事(shì)追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)芹菜榨汁要开水焯一下吗，芹菜榨汁用生的好还是熟的好法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们(men)将(jiāng)关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依(yī)法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)是(shì)保障资(zī)本市场高质量(liàng)发(fā)展的重(zhòng)要力量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚(chén芹菜榨汁要开水焯一下吗，芹菜榨汁用生的好还是熟的好g)实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风(fēng)清气(qì)正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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