科创板首(shǒu)批退市公司，正(zhèng)式确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收(shōu)到证监会下发的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上(shàng)交所也(yě)对两公司下发拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知(zhī)书，两(liǎng)家(jiā)公司的股(gǔ)票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责(zé)任纠纷的(de)申请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两名保(bǎo)代、天健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务所(suǒ)均在被起(qǐ)诉(sù)名(míng)单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的(de)问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定(dìng)书显示(shì)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺诈(zhà)发行的(de)问(wèn)题。紫(zǐ)晶存储于(yú)2019年4月(yuè)3日披(pī)露招股书申报稿，同年(nián)10月获科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市委审(shěn)议同意发行上(shàng)市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入(rù)账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式(shì)虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增(zēng)利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元，占(zhàn)当年(nián)利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说明(míng)书》未(wèi)按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对(duì)外担(dān)保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书签(qiān)署日，未按规定披露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶存(cún)储继续通过(guò)前述财务(wù)造假方(fāng)式虚(xū)增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当(dāng)期(qī)报告记(jì)载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在(zài)未按规定披露对(duì)外担(dān)保的问题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶存储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施，其他相关负责人也被(bèi)处以罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人(rén)、财务总监终氯化钾相对原子质量是多少，身市(shì)场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面，行政处(chù)罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公告的证券发(fā)行文件中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造(zào)重大虚(xū)假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润(rùn)18673.53万元(yuán)，且未(wèi)如实(shí)披露关(guān)联交(jiāo)易、股(gǔ)权(quán)代(dài)持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全(quán)资(zī)子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同、开展虚假业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在(zài)建工程等(děng)问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法所募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚(fá)款(kuǎn)非法(fǎ)募集资金(jīn)的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事实计算，证监会最终对(duì)泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时任(rèn)董事长、总经理林应处以3800万元罚(fá)款，时任董事、副总经理、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为6538户，户均持(chí)股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被(bèi)提起诉(sù)讼

　　中介机(jī)构(gòu)一同被(bèi)诉(sù)

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两家(jiā)公司也(yě)进(jìn)入到停牌(pái)及被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称，公司触及(jí)《上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。公司(sī)股票自2023年4月(yuè)24日（星期(qī)一）开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)氯化钾相对原子质量是多少，家(jiā)公司均(jūn)收到上交所下发(fā)的拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市(shì)的(de)事先(xiān)告知(zhī)书。在收到终止上(shàng)市告知书后，两家公司可以(yǐ)根(gēn)据规(guī)定申请(qǐng)听证(zhèng)，提出陈述和申辩。交(jiāo)易(yì)所(suǒ)由上市委(wěi)员会就是(shì)否终止公司股票上市事(shì)宜进行审(shěn)议，并根据(jù)上市委员会(huì)的审核意见作出是否终止公司股(gǔ)票上(shàng)市(shì)的决定。

　　根据相关(guān)规定，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公告(gào)对股票(piào)作出(chū)终止上市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关(guān)公司(sī)股(gǔ)票复牌并进入退市整(zhěng)理(lǐ)期，并在股票(piào)简(jiǎn)称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整理(lǐ)期的交(jiāo)易期限为15 个交易日(rì)。交易(yì)所将在退市整(zhěng)理期(qī)届(jiè)满后5个交易日内(nèi)对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已(yǐ)于(yú)当日收到12名投资(zī)者(zhě)共同起诉泽达易盛(shèng)等(děng)证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同时申请适(shì)用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼程序审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融法院称，其(qí)将依(yī)法(fǎ)审查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，在投(tóu)资者提起(qǐ)的诉讼(sòng)中，被(bèi)告除了泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中(zhōng)介机构(gòu)东(dōng)兴证券(quàn)及两名保代（胡(hú)晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计师(shī)事(shì)务所、康达(dá)律师事务(wù)所也(yě)均(jūn)在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发(fā)布公告称(chēng)，因在执行(xíng)泽达易盛首次公开发(fā)行(xíng)股票并在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销(xiāo)及持续(xù)督导(dǎo)等业务未勤勉(miǎn)尽责，证(zhèng)监会决定对(duì)其公(gōng)司(sī)立案。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中心公告(gào)称，关注到上(shàng)海金融(róng)法院收到12名投(tóu)资者(zhě)共同(tóng)起(qǐ)诉泽达(dá)易(yì)盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请(qǐng)，起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)程序(xù)审理案(àn)件。泽(zé)达易(yì)盛是(shì)科创板首批被中国证监(jiān)会立案调查公司(sī)，根据《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院后续受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼，发布普通(tōng)代表人诉讼权利(lì)登记公告，拟相关(guān)法律法规公(gōng)开征集并接(jiē)受50名(míng)以上（含50名）投资者(zhě)特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)并申(shēn)请(qǐng)转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。

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