金(jīn)融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人(rén)就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融(róng)安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形(xíng)成(chéng)强力(lì)震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人(rén)及相关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机(jī)关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资(zī)者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构等责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资者权(quán)利救济(jì)渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为上市(shì)公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的(de)证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报(bào)告的或(huò)者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构(gòu)从业(yè)人员(yuán)的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标都是(shì)有效(xiào)保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密(mì)切关注(zhù)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子(zi)解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的(de)合法权(quán)益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发(fā)行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最一滴水多少ml 一滴水多少克终计算的适(shì)格(gé)投资者损失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资(zī)损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监会(huì)提交证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)一滴水多少ml 一滴水多少克会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度(dù)是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要(yào)综(zōng)合考虑当事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得的收益(yì)或者避免的(de)损失(shī)、当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数(shù)额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申(shēn)请人的(de)精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行(xíng)政追责与民(mín)事追责相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下(xià)一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等(děng)中介机构启动了相关(guān)调(diào)查工作，后续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺等情(qíng)形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们(men)将关注相关中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上(shàng)述(shù)案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严(yán)格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

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