金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件答(dá)记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员等相关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投(tóu)资(zī)者及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提(tí)供(gōng)保荐、承销(xiāo)服(fú)务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会(huì)将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度、案件情(qíng)况关东煮汤底需要一天一换吗，一元一串的关东煮利润多少(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介(jiè)机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机(jī)构责任(rèn)人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权(quán)益，目前(qián)在(zài)投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规定(dìng)了(le)包括(kuò)协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度(dù)各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适(shì)用条件、投资者获(huò)赔的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务(wù)中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案(àn)并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度(dù)具(jù)有“默示加入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票的(de)保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中介机(jī)构(gòu)正在主动筹(chóu)备(bèi)投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投(tó关东煮汤底需要一天一换吗，一元一串的关东煮利润多少u)资(zī)者损失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)披(pī)露的(de)公告中提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人(rén)进行(xíng)调(diào)查期间(jiān)，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者(zhě)因当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金(jīn)数额(é)通(tōng)常高于(yú)罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到(dào)行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人(rén)员(yuán)，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师(shī)事(shì)务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进(jìn)行下(xià)一(yī)步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当(dāng)严(yán)格(gé)遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造关东煮汤底需要一天一换吗，一元一串的关东煮利润多少和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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