金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会(huì)有关部门负(fù)责(zé)人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对(duì)资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监(jiān)管机构(gòu)，如(rú)何推动(dòng)对上述发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人(rén)、中介机构及(jí)其责任人员(yuán)等相(xiāng)关(guān)责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科(kē)创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格(gé)投资者及时有效地(dì)追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介机(jī)构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责(zé)任体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责的重要一环，也是提高资(zī)本市场(chǎng)违法违规成本的重(zhòng)要(yào)举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利(lì)救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出具(jù)审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如(rú)果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司(sī)法机关处理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按(àn)照过责(zé)相当的法治理念，综合(hé)考虑违(wéi)法程度(dù)、案(àn)件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意(yì)愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因(yīn)素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些(xiē)制(zhì)度各有(yǒu)优势(shì)，对于(yú)个案中采用何(hé)种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责(zé)任主体(tǐ)的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，目(mù)标都是(shì)有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发(fā)布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加(jiā)入(rù)、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适(shì)格投资(zī)者(zhě)损失(shī)赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整(zhěng)），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的(de)单位(wèi)或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构认(rèn)可(kě)，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调(diào)查的行(xíng)政执法方式(shì)。相关法律法规明(míng)确规定了当事人(rén)承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适(shì)用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的(de)收(shōu)益或者(zhě)避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)这(zhè)一程序(xù)中，既可以实(shí)现对(duì)申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷地补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中homework可数还是不可数名词，homework可数吗？housework 呢信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我会提(tí)交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事homework可数还是不可数名词，homework可数吗？housework 呢人承诺制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其(qí)在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其(qí)主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺等(děng)情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们(men)将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有关(guān)责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本市(shì)场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风(fēng)清气正的企业文化(huà)和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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