金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管(guǎn)机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依湖南省国土面积多少平方公里,人口有多少万，湖南省国土面积和人口是多少法从严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是(shì)对(duì)于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追(zhuī)责(zé)。如在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会(huì)依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市(shì)场禁入决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证(zhèng)券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规(guī)则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及时有效地追究违规(guī)上市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资(zī)本市场法律责任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部(bù)分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也(yě)是(shì)提高资本市场违(wéi)法违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具(jù)审计报告的(de)或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理(lǐ)；如果相关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会将按湖南省国土面积多少平方公里,人口有多少万，湖南省国土面积和人口是多少照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险(xiǎn)意(yì)识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要因(yīn)素。如(rú)果(guǒ)在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发(fā)现(xiàn)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构责(zé)任人(rén)员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案(àn)严(yán)重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定(dìng)了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个(gè)案(àn)中(zhōng)采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是有效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震(zhèn)慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海金融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投资(zī)者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐机构和主承销商，与(yǔ)其(qí)他中介机(jī)构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适格(gé)投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔(péi)付金(jīn)额进(jìn)行(xíng)调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积极(jí)参与先(xiān)行赔(péi)付程序(xù)直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人(rén)履(lǚ)行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查(chá)的(de)行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的(de)收益或者(zhě)避免的(de)损(sǔn)失(shī)、当事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规(guī)决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双查”。在(zài)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健(jiàn)会计师(shī)事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律师事务所等(děng)中介机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在(zài)紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等(děng)中介机(jī)构启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关(guān)责任人员(yuán)在上述案件中(zhōng)的(de)执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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