金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、控股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介机构及其(qí)责(zé)任人员等相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格(gé)投资者及时有效地追究违(wéi)规(guī)上市(shì)公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、出具(jù)审计报(bào)告的或(huò)者法律意见书的证券服务机构等违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保(bǎo)障(zhàng)证券(quàn)服务质量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资(zī)者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)9的算术平方根是3还是正负3，根号9的算术平方根是多少调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单(dān)独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采用何种方(fāng)式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密(mì)切关注泽(zé)达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解(jiě)决泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合(hé)法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步估(gū)算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的(de)适格(gé)投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以积极(jí)参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进(jìn)行调查(chá)期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资(zī)者(zhě)损失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处(chù)以罚(fá)款和(hé)没(méi)收违法所得的(de)金额，以及投资(zī)者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与(yǔ)民(mín)事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶9的算术平方根是3还是正负3，根号9的算术平方根是多少(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师事(shì)务所等中介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事(shì)务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其(qí)在相关(guān)执业行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(n9的算术平方根是3还是正负3，根号9的算术平方根是多少uò)等(děng)情形，依法(fǎ)进行下(xià)一(yī)步(bù)处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注(zhù)相关(guān)中介机构(gòu)有关(guān)责任人员在上(shàng)述案件中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构是(shì)保障资本市场高质量(liàng)发(fā)展的(de)重要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律(lǜ)、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉(jué)营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 9的算术平方根是3还是正负3，根号9的算术平方根是多少