金融界4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发(fā)行案件答记者问。证监(jiān)会(huì)有关部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如(rú)何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人(rén)员等(děng)相关责(zé)任主体(tǐ)进(jìn)行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存储技(jì)术股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出(chū)行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送(sòng)公安(ān)机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格(gé)投资者及(jí)时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机构等责任主体的(de)民(mín)事赔(péi)偿责任。民(mín)事(shì)责(zé)任是资(zī)本市场(chǎng)法律(lǜ)责任(rèn)体系的重要组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行立体式(shì)追责的重(zhòng)要(yào)一(yī)环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的重要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成(chéng)资本(běn)市场良好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报(bào)告(gào)的或者法(fǎ)律意(yì)见书的(de)证券(quàn)服务机(jī)构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责(zé)任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员(yuán)的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务(wù)质量的重要(yào)因(yīn)素。如果在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等案件中发(fā)现相关中介机(jī)构责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制(zhì)度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需(xū)综合(hé)考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于十二生肖中张牙舞爪是哪些动物(yú)泽(zé)达易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权(quán)益(yì)可(kě)以在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股(gǔ)票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)正在主动筹备投资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者(zhě)损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案(àn)的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)披露的公(gōng)告(gào)中(zhōng)提出(chū)向证(zhèng)监会(huì)提交证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间，被调查十二生肖中张牙舞爪是哪些动物的(de)当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机(jī)构认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明(míng)确(què)规(guī)定(dìng)了(le)当事人承诺制(zhì)度(dù)的基(jī)本流程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能(néng)获得的收益或者避免的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等(děng)诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失(shī)，在证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行(xíng)政处(chù)理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》十二生肖中张牙舞爪是哪些动物《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京市(shì)康达律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相关(guān)调(diào)查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本(běn)市(shì)场高质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机(jī)构及(jí)其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守(shǒu)信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声(shēng)誉。

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