金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就(jiù)泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依(yī清朝八王之乱是哪八王，西晋八王之乱是哪八王)法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)等相关(guān)责(zé)任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责(zé)任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及(jí)时移(yí)送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工(gōng)作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者(zhě)及时有效地(dì)追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介(jiè)机(jī)构等责任主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事责(zé)任是(shì)资本(běn)市场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责的(de)重要一环(huán)，也是(shì)提高资(zī)本(běn)市场违法违(wéi)规成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资(zī)者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书的证券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关(guān)中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构从业人员的(de)道(dào)德(dé)水准(zhǔn)、专业(yè)能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是(shì)有效保护(hù)投(tóu)资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投(tóu)资(zī)者的(de)合法权益可以在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的保荐机构(gòu)和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介(jiè)机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据(jù)最终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额(é)进(jìn)行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资者(zhě清朝八王之乱是哪八王，西晋八王之乱是哪八王)的投资损失。先(xiān)行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地(dì)解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度(dù)）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌(xián)证券期货(huò)违(wéi)法的单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调查的(de)当事(shì)人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除(chú)损害(hài)或(huò)者不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基本(běn)流程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一(yī)程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近清朝八王之乱是哪八王，西晋八王之乱是哪八王日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对(duì)中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师(shī)事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续(xù)将根据(jù)其(qí)在相关执业(yè)行为中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有(yǒu)关(guān)责(zé)任人员(yuán)存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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