金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对(duì)于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责(zé)任方面(miàn)，我(wǒ)会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关的(de)沟通(tōng)协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法支持适(shì)格投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上市公(gōng)司(sī)及其相关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任是(shì)资本市(shì)场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的(de)重要(yào)一环(huán)，也是(shì)提高资本市(shì)场违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投(tóu)资(zī)者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参(cān)与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故(gù)意(yì)参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付(fù)出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中(zhōng)介机(jī)构(gòu)的(de)责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务质(zhì)量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉(sù)讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回(huí)购、行政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉讼(sòng)、示范(fàn)判(pàn)决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一(yī)系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条(tiáo)件、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投(tóu)资者服(fú)务(wù)中(zhōng)心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔(péi)付(fù)专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为(wèi)公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的投我想是因为我不够温柔是什么歌 我想是因为我不够温柔是谁唱的资(zī)损失(shī)。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向证监会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申请，证(zhèng)监(jiān)会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增(zēng)了(le)证券领域行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构认(rèn)可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构(gòu)终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)的基(jī)本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》等规(guī)定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额(é)的确定需要(yào)综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得(dé)的收益(yì)或者避免(miǎn)的损失、当(dāng)事(shì)人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺这一(yī)程序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人(rén)的精(jīng)准(zhǔn)打击，也可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度可以一并解我想是因为我不够温柔是什么歌 我想是因为我不够温柔是谁唱的决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提(tí)交当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决(jué)定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中(zhōng)介机(jī)构(gòu)开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及(jí)申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步(bù)处(chù)理。需要(yào)指出(chū)的是，我们(men)将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如果发现有关(guān)责(zé)任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法(fǎ)规和(hé)职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维(wéi)护风清(qīng)气(qì)正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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