金融(róng)界4月21日(rì)消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对韵母带ao的字有哪些，带韵母ao的字有哪些字资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影(yǐng)响广(guǎng)泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对(duì)上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其(qí)责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一(yī)是对(duì)于(yú)证券发行人及(jí)相关(guān)控(kòng)股股东、实际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在(zài)上述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存(cún)储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所科(kē)创板(bǎn)股(gǔ)票上市规(guī)则》的(de)规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地(dì)追究违(wéi)规上市公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任(rèn)是(shì)资本市(shì)场法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是(shì)提高资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审计报告的(de)或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情(qíng)形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介(jiè)机构的(de)责任人员。证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合(hé)规(guī)风险意识(shí)和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量(liàng)的(de)重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相关(guān)中介机构责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权益(yì)，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和(hé)能力等(děng)因素(sù)，目标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护投(tóu)资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到(dào)泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资(zī)者服务中心发(fā)布(bù)公告，表示密切关注泽达(dá)易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受(shòu)理并(bìng)裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加(jiā)入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资者的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中介机(jī)构正在(zài)主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔(péi)偿(cháng)事(shì)宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金(jīn)（上述(shù)金额(é)为公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用于(yú)先行赔付适(shì)格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶存储案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露的公告中提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何处(chù)理？韵母带ao的字有哪些，带韵母ao的字有哪些字g>

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的(de)《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货(huò)违法的单位或者个人进行(xíng)调(diào)查(chá)期间，被(bèi)调(diào)查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或者不(bù)良(liáng)影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定(dìng)，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能(néng)获得的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法可(kě)能被处以罚(fá)款(kuǎn)和(hé)没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚(fá)没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)，在证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责与民事(shì)追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实(shí)施规(guī)定(dìng)》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其责任人员，下一步将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事(shì)务所等中介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请(qǐng)证券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责(zé)任(rèn)人(rén)员在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责(zé)任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师(s韵母带ao的字有哪些，带韵母ao的字有哪些字hī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本(běn)市场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。