科创(chuàng)板(bǎn)首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布(bù)公(gōng)告(gào)称，其收到证监(jiān)会下(xià)发的《行政处(chù)罚决定书》，将被(bèi)实施重大违法(fǎ)强制退市(shì)，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终止公司股票(piào)上市的事先告知书，两家(jiā)公司的(de)股票自4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法院消息显示，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应(yīng)等(děng)证券虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天(tiān)健会计师事务所、康达律师(shī)事务所均在被起诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发行(xíng)+信(xìn)披违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚决定书(shū)显示，紫晶(jīng)存储存在(zài)欺诈发行(xíng)的(de)问(wèn)题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日(rì)披(pī)露招股书申报(bào)稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上(shàng)市(shì)委审议同意(yì)发(fā)行上市，2020年3月在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销(xiāo)售合(hé)同、伪造物流单(dān)据和(hé)验收(shōu)单据入账、安(ān)排资金(jīn)回款(kuǎn)、提前(qián)确认收入等方式虚增营(yíng)业(yè)收(shōu)入(rù)、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明书》未按规定披(pī)露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年(nián)末对(duì)外担(dān)保(bǎo)余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书签署日(rì)，未按规定披露对外担保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财务(wù)造假方(fāng)式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占(zhàn)当期报(bàc上标3下标5怎么算公式，c上标2下标5怎么算o)告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利(lì)润16902.36万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另(lìng)外(wài)，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁(tiě)威(wēi)分别处(chù)以2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁入(rù)措施(shī)，罗(luó)铁威(wēi)被处10年市场禁(jìn)入措(cuò)施，其他相(xiāng)关负(fù)责人(rén)也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚超(chāo)8亿

　　实控人、财(cái)务(wù)总监终身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行(xíng)政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公告的证(zhèng)券发行(xíng)文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联交(jiāo)易、股权代(dài)持(chí)情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿(hóng)签订虚(xū)假合同(tóng)、开展虚(xū)假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易(yì)盛(shèng)还存(cún)在虚增在建工(gōng)程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽(zé)达易盛处(chù)以非法所募(mù)集资(zī)金(jīn)金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿(yì)元；紫晶存(cún)储(chǔ)则被罚款非法募集(jí)资(zī)金(jīn)的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计(jì)算，证(zhèng)监会最终对泽达易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对(duì)实(shí)控人、时任(rèn)董(dǒng)事长、总经理林应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总(zǒng)经(jīng)理(lǐ)、财务总监、董事(shì)会秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万元(yuán)，二(èr)人均被采取终身(shēn)市场禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡(guǐ)异的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的(de)行情下，两家公司均有不同(tóng)幅(fú)度(dù)的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户数(shù)为6538户，户均持股市(shì)值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也(yě)进(jìn)入到停牌及被终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公(gōng)司(sī)触及《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规(guī)则》第(dì)12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规定的重(zhòng)大违法行(xíng)为，将被实(shí)施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家(jiā)公(gōng)司均收到上(shàng)交所下(xià)发(fā)的拟终止公司(sī)股票上市的事先告知(zhī)书。在收(shōu)到终止(zhǐ)上市告知(zhī)书后(hòu)，两家公司可以根(gēn)据(jù)规定申请听证(zhèng)，提出陈(chén)述和申辩(biàn)。交易所由上市c上标3下标5怎么算公式，c上标2下标5怎么算委(wěi)员会就(jiù)是否终止公司(sī)股票上(shàng)市事宜进行审议，并根据上市委员会(huì)的审(shěn)核意(yì)见作出是(shì)否终止公司股票上市的(de)决定。

　　根据相(xiāng)关规定，若股(gǔ)票被(bèi)终(zhōng)止上市(shì)，自交易所公告对(duì)股票作出终止上(shàng)市的决定之日后5 个交易日届满的(de)下一交易日起(qǐ)，相关(guān)公司股票复牌并进入退(tuì)市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退市(shì)整理(lǐ)期的交易(yì)期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将(jiāng)在退市整理期届满后5个交易日内(nèi)对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法(fǎ)院官(guān)微(wēi)发布(bù)消息显示，其(qí)已于当日收到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的(de)申(shēn)请。起诉投资者同时(shí)申(shēn)请适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)程序审理案件。上海金融(róng)法院称(chēng)，其将(jiāng)依法审查，及(jí)时公布进(jìn)展情况(kuàng)。

　　值(zhí)得关注的是，在投(tóu)资者(zhě)提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达(dá)律师(shī)事务(wù)所(suǒ)也(yě)均(jūn)在被起(qǐ)诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执行泽达(dá)易(yì)盛首(shǒu)次公开发(fā)行股票并在科创板上市(shì)项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持续督导等(děng)业务未(wèi)勤勉尽责(zé)，证监会(huì)决定对(duì)其公(gōng)司(sī)立案(àn)。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉(sù)投资(zī)者同时申(shēn)请(qǐng)适用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。泽达(dá)易盛是科创板首批被中国证(zhèng)监会(huì)立案调查公司，根据《行(xíng)政处罚决定书》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心将密切关(guān)注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)后续受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权(quán)利登记公告，拟相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加普通代表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼。

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