金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证监会(huì)有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发蜗牛是不是昆虫类(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人(rén)及相(xiāng)关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上(shàng)述两案的(de)行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技(jì)术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任(rèn)人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资(zī)者(zhě)及时(shí)有效地(dì)追究违规上市公司及其相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部(bù)分，是对(duì)违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是对于为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服(fú)务(wù)机构等(děng)违规(guī)主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责(zé)相(xiāng)当的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服(fú)务(wù)质(zhì)量的(de)重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机(jī)构责(zé)任人(rén)员存在违法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在(zài)投资(zī)者(zhě)保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院受(shòu)理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示(shì)加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛案(àn)的(de)民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司(sī)作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投资(zī)者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资(zī)者的投资(zī)损失(shī)。先行赔(péi)付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接(jiē)获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域(yù)行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)（以下简称(chēng)当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法(fǎ)的单(dān)位或者个(gè)人进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良(liáng)影响(xiǎng)并(bìng)经国(guó)务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事(shì)人(rén)履行承(chéng)诺后国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规(guī)定了当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度的基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金数额的(de)确(què)定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益(yì)或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决(jué)案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一(yī)步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)、天(tiān)健会计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师(shī)事务所、致同会计师(shī蜗牛是不是昆虫类)事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以(yǐ)及申(shēn)请(qǐng)证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的(de)执(zhí)业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场高质(zhì)量(liàng)发展(zhǎn)的(de)重要(yào)力量，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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