科(kē)创板首(shǒu)批退(tuì)市公司(sī)，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布(bù)公(gōng)告称，其收到证监会下发的(de)《行政处罚决(jué)定书》，将被(bèi)实施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司(sī)股票(piào)上市的事(shì)先告知书，两家公司(sī)的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法院消息显示，其收到12名投资(zī)者共(gòng)同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛、林(lín)应(yīng)等(děng)证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，保荐券商东(dōng)兴(xīng)证券及(jí)两名(míng)保代(dài)、天健会计(jì)师事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万(wàn)重孙子又叫什么，重孙的孙子叫什么g>

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监会行(xíng)政处罚决定书(shū)显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披露招股书申(shēn)报稿(gǎo)，同年10月获(huò)科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》通过虚构销售合(hé)同、伪造物流单(dān)据和验收单(dān)据(jù)入账、安排资金回款(kuǎn)、提(tí)前确认收入等方式虚增营业收(shōu)入(rù)、重孙子又叫什么，重孙的孙子叫什么利润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年(nián)利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招(zhāo)股说(shuō)明书(shū)》未按规定披露的2016年末(mò)、2017年末(mò)以及2019年(nián)上半(bàn)年末(mò)对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披(pī)露对外(wài)担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通过前(qián)述财务(wù)造假方式虚增营业收(shōu)入(rù)、利(lì)润。2019年虚增(zēng)利润(rùn)14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露(lù)对外担(dān)保的问题。

　　最(zuì)终，证(zhèng)监会对(duì)紫晶存储责令改(gǎi)正，给予警告(gào)，并(bìng)处(chù)以3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入(rù)措施(shī)，罗铁威被处10年市(shì)场(chǎng)禁入措施，其(qí)他相关(guān)负责人(rén)也被处以罚(fá)款、5年(nián)市(shì)场(chǎng)禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚(fá)超8亿(yì)

　　实(shí)控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披露(lù)招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达易盛(shèng)在(zài)公(gōng)告的证(zhèng)券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内容，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关(guān)联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资(zī)子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚(xū)假(jiǎ)业(yè)务，2020年虚(xū)增(zēng)利润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在(zài)虚增在(zài)建工程等问题(tí)。

　　值得(dé)关注的是，对于(yú)欺诈(zhà)发行(xíng)部分，证监(jiān)会(huì)对(duì)泽(zé)达易盛处(chù)以非法所募集资(zī)金金额20％的处罚(fá)，罚款(kuǎn)金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法(fǎ)募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董(dǒng)事长(zhǎng)、总经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元罚(fá)款(kuǎn)，时任(rèn)董事、副(fù)总经理、财务总监、董事会秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人(rén)均被采(cǎi)取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日(rì)市场全面大(dà)跌的行情下(xià)，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总户(hù)数为6538户(hù)，户均持股(gǔ)市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为(wèi)12352户(hù)，户(hù)均(jūn)持股(gǔ)市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中(zhōng)介机构一(yī)同被(bèi)诉

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公司(sī)也进(jìn)入到(dào)停(tíng)牌(pái)及被(bèi)终止上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告称，公司触及(jí)《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的(de)重大违法行为，将被实施重大(dà)违法强制退市(shì)。公(gōng)司(sī)股票自2023年4月(yuè)24日（星期一(yī)）开市(shì)起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均(jūn)收(shōu)到上(shàng)交(jiāo)所(suǒ)下发的拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市的事先告知书。在收到终止(zhǐ)上市(shì)告知书(shū)后，两(liǎng)家公司可以根(gēn)据规定申请听证，提(tí)出陈述和申辩(biàn)。交易(yì)所由(yóu)上市委员会就是否(fǒu)终止(重孙子又叫什么，重孙的孙子叫什么zhǐ)公司(sī)股票(piào)上市事宜进(jìn)行审(shěn)议，并根(gēn)据上市(shì)委员会(huì)的审核(hé)意(yì)见作(zuò)出是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关(guān)规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公告对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个交易(yì)日届(jiè)满(mǎn)的下一交易日起，相关公司股票复牌并进入退(tuì)市整(zhěng)理期(qī)，并在(zài)股票简(jiǎn)称(chēng)前冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识(shí)，退(tuì)市整理期(qī)的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市(shì)整理期届满后5个(gè)交易日内对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显示，其(qí)已(yǐ)于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的(de)申请。起诉投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审理案件(jiàn)。上海金(jīn)融法院称，其将依法(fǎ)审查，及时公布进展(zhǎn)情况(kuàng)。

　　值得关(guān)注(zhù)的是(shì)，在(zài)投资(zī)者提起的诉讼中，被(bèi)告除(chú)了泽(zé)达易盛(shèng)及实控(kòng)人、董监高等，中介机构(gòu)东兴(xīng)证券及两(liǎng)名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执(zhí)行泽达(dá)易盛首次(cì)公开发(fā)行(xíng)股票并在(zài)科创板上市(shì)项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决(jué)定(dìng)对(duì)其公司(sī)立(lì)案。

　　4月(yuè)21日(rì)，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心公告称，关(guān)注(zhù)到上海金(jīn)融法院收到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，起诉投(tóu)资者同时申请适用普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理案(àn)件。泽达易盛(shèng)是科创(chuàng)板首批被中国证监会立(lì)案调查公司，根据(jù)《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉(sù)讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，发(fā)布普通(tōng)代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公开征集并接受(shòu)50名以(yǐ)上(shàng)（含50名）投资者特别授权，申请参(cān)加普通(tōng)代表人诉讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。