科创(chuàng)板(bǎn)首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽(zé)达(dá)分别发布公告称，其收到证监会下发(fā)的《行政处罚决(jué)定书》，将(jiāng)被(bèi)实(shí)施重大违法强(qiáng)制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对(duì)两公司下(xià)发(fā)拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司(sī)的股票自(zì)4月(yuè)24日(rì)开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)消息显示，其收到12名(míng)投资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，保荐券商东兴证券(quàn)及两名保代(dài)、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师(shī)事务所均(jūn)在(zài)被起诉名(míng)单中(zhōng)。

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　　欺诈发行+信(xìn)披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万(wàn)七美德分别对应哪几个天使 七美德分别是谁g>

　　首先来看*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行(xíng)政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺(qī)诈发行的问题。紫(zǐ)晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿(gǎo)，同年10月获科创(chuàng)板上市委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明书(shū)》通过虚构(gòu)销(xiāo)售(shòu)合同、伪(wěi)造物流(liú)单据和验收单(dān)据入账、安排资金回(huí)款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业(yè)收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半(bàn)年分别(bié)虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润(rùn)总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规(guī)定披(pī)露的2016年末(mò)、2017年末以及2019年上半年末对外(wài)担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日(rì)，未按规定(dìng)披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续(xù)通过前(qián)述财务造假(jiǎ)方(fāng)式虚增(zēng)营(yíng)业收入、利润(rùn)。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元，占当期报告记载(zài)的利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披(pī)露对外担(dān)保(bǎo)的问(wèn)题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存储责令改正，给(gěi)予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆(mù)被采取终身市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁入措(cuò)施，其他(tā)相关负(fù)责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终(zhōng)身(shēn)市场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处罚决(jué)定书(shū)显示，其于(yú)2019年6月(yuè)披露招股书(shū)申报稿，2020年(nián)6月在科(kē)创板上市。

　　经查(chá)明，泽达(dá)易盛在(zài)公告的证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编造重(zhòng)大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如(rú)实披(pī)露关联交易(yì)、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其全资(zī)子(zi)公(gōng)司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同、开(kāi)展虚(xū)假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总(zǒng)额(é)的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总额(é)的56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工(gōng)程(chéng)等问(wèn)题(tí)。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，对(duì)于欺(qī)诈发(fā)行部分，证监会对泽达易盛(shèng)处以非法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额(é)高(gāo)达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违(wéi)法事实计(jì)算(suàn)，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚(fá)款，对(duì)实控人、时(shí)任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财(cái)务总监(jiān)、董事会秘书应岚被(bèi)罚1300万(wàn)元，二人(rén)均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情下，两家(jiā)公(gōng)司均有(yǒu)不(bù)同幅度的(de)上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户数为6538户，户(hù)均持(chí)股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地”，两家(jiā)公司也进入到(dào)停牌及被终止上市(shì)的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发布公(gōng)告(gào)称，公(gōng)司触及《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定(dìng)的重大(dà)违法行(xíng)为(wèi)，将被(bèi)实施重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。公司(sī)股票(piào)自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公(gōng)司均收到上交(jiāo)所下(xià)发的拟终止公司股票(piào)上市(shì)的(de)事(shì)先告知书。在收到终止(zhǐ)上市(shì)告知书后，两家公司可以根据规定申请听证，提出陈述和(hé)申辩。交易(yì)所(suǒ)由上市(shì)委员会就是否终止公司(sī)股票上市事宜(yí)进(jìn)行审议，并根据上市委员(yuán)会(h七美德分别对应哪几个天使 七美德分别是谁uì)的审核意(yì)见作出(chū)是否(fǒu)终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相(xiāng)关规定，若股(gǔ)票被终止(zhǐ)上市，自交(jiāo)易(yì)所公告对股票作(zuò)出(chū)终止上市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关公司(sī)股(gǔ)票复(fù)牌(pái)并进入退市整理期(qī)，并在(zài)股票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退市整(zhěng)理期的交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市整理期届满后(hòu)5个(gè)交易日内对股票予以摘牌(pái)，股票(piào)最终(zhōng)终(zhōng)止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显(xiǎn)示(shì)，其已于当日(rì)收(shōu)到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请。起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件(jiàn)。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布(bù)进展(zhǎn)情况(kuàng)。

　　值得关注(zhù)的(de)是(shì)，在投资者提起(qǐ)的诉讼(sòng)中，被告除(chú)了泽达易(yì)盛及实控人、董监(jiān)高等，中(zhōng)介机构东兴(xīng)证券及(jí)两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天(tiān)健会计(jì)师事务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所也(yě)均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证券曾发(fā)布公(gōng)告称，因在执行泽达易盛首次(cì)公开发行股(gǔ)票并在科创板上市项目(mù)中，涉(shè)嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及(jí)持(chí)续督导(dǎo)等业务未勤(qín)勉(miǎn)尽责，证(zhèng)监会决定对其公司立(lì)案。

　　4月21日，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服(fú)务中心公告称，关注(zhù)到上海(hǎi)金融法院收到12名投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件。泽达易(yì)盛是(shì)科创板首批被中国证监会立案(àn)调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密(mì)切关(guān)注诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院后续受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登记公告，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公(gōng)开征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别(bié)授权(quán)，申请参(cān)加普(pǔ)通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。